Abogado de cumplimiento: criptomonedas e Irán

Ejemplo hipotético: una empresa de comercio de materias primas con sede en Londres procesó en noviembre de 2025 un pago de 2,4 millones de euros a través de un banco corresponsal de Nueva York. Tres semanas después, la OFAC abrió una investigación preliminar: uno de los beneficiarios compartía apellido con una entidad incluida en la Lista SDN. La empresa tenía 15 días hábiles para presentar los registros de las transacciones y acreditar que había actuado con la debida diligencia antes de que la OFAC elevara el asunto a una actuación sancionadora formal.

Están totalmente prohibidas. El Reglamento de Sanciones a las Transacciones con Irán (ITSR), 31 CFR Parte 560, prohíbe a las personas estadounidenses casi todas las transacciones vinculadas con Irán, criptomonedas incluidas. La FAQ n.º 559 de la OFAC zanjó la cuestión en 2018: los activos digitales son «bienes» conforme a la IEEPA. Desde ese momento, las sanciones de la OFAC a Irán sobre criptomonedas tienen el mismo peso jurídico que las prohibiciones sobre la banca corresponsal y las transferencias bancarias. La cadena de bloques no crea ninguna excepción. El protocolo de enrutamiento no importa.

Para una visión más amplia de los programas de sanciones de la OFAC que afectan a los proveedores de servicios de activos virtuales, el perímetro regulatorio llega mucho más allá de lo que suelen suponer la mayoría de los equipos de cumplimiento.

Si envió o recibió criptomonedas en relación con una billetera iraní, conserve los registros de las transacciones y evite revertir o reenviar los fondos antes de revisar su situación. Analice la transferencia, las posibles obligaciones de bloqueo e información ante la OFAC y si la autodenuncia voluntaria puede ser pertinente.

«Prohibido» en términos del ITSR significa bloqueado e informado a la OFAC en un plazo de 10 días hábiles (31 CFR §501.603). Incumplir ese plazo es una infracción distinta que se suma a la infracción subyacente.
Si necesita mover fondos hacia o desde Irán por un canal conforme a la normativa, consulte nuestra guía paso a paso sobre cómo enviar dinero a Irán o recibirlo desde Irán de forma legal.

Las prohibiciones generales por país son solo una parte del panorama. La OFAC también designa plataformas concretas: nombradas, listadas, congeladas. Toda persona estadounidense, o toda entidad no estadounidense con vínculo con EE. UU., que encauce una transacción a través de una plataforma designada incurre en una infracción por cada transacción. Entre las designaciones de la OFAC de plataformas iraníes de criptomonedas figuran Nobitex, BitPin (antes BitExchange), Asan Pardakht y ZedXion, que en ocasiones opera como ZedCex. La condición de SDN congela todos los intereses sobre bienes de esas entidades sujetos a la jurisdicción de EE. UU. La página del programa de sanciones de la OFAC a Irán detalla qué categorías de transacciones siguen prohibidas y si se aplica alguna licencia general en circunstancias concretas. A diferencia de los bienes médicos o las remesas personales, que pueden beneficiarse de las licencias generales de la OFAC para Irán disponibles, las transferencias de criptomonedas no cuentan con ninguna excepción por licencia general.

Nobitex tiene el mayor volumen de intercambio interno de Irán. La OFAC comenzó a seguir formalmente sus flujos de transacciones en 2019. BitPin, rebautizada a partir de BitExchange, tiene millones de usuarios minoristas dentro de Irán. Ambos son servicios de origen iraní. Están vetados para las personas estadounidenses por una cuestión jurídica, no técnica. Usar una VPN para acceder a cualquiera de las dos plataformas no cambia nada. La OFAC aplica el criterio de fondo sobre forma: lo que cuenta es la transacción en sí, no el camino que sigue. Las criptomonedas en Irán funcionan bajo un régimen regulatorio interno sin relación con la ley de sanciones de EE. UU., una brecha que no ofrece ninguna protección a los actores del lado estadounidense. Las plataformas de intercambio no estadounidenses que procesan transacciones de criptomonedas relacionadas con Irán afrontan la misma exposición que los bancos tradicionales; consulte nuestra guía sobre las sanciones secundarias a Irán.

La responsabilidad civil en el programa de la OFAC sobre Irán es objetiva. La intención es irrelevante. La exposición a sanciones por enviar criptomonedas a Irán nace en el momento en que se completa la transacción, no cuando la OFAC la descubre. Tres escenarios explican la mayoría de las investigaciones de aplicación de las normas:

Enviar bitcoin a Irán es ilegal conforme al 50 U.S.C. §1705, y esa prohibición se aplica a los tres escenarios. Las sanciones a Irán sobre USDT y sobre stablecoins se rigen por el mismo marco legal. La clase de activo es irrelevante. Las actuaciones de la OFAC conforme al programa de sanciones sobre bitcoin e Irán han alcanzado a operadores individuales, mesas OTC y grandes plataformas de intercambio centralizadas. Las orientaciones de la OFAC sobre las sanciones relacionadas con Irán y las criptomonedas se han ampliado de forma constante desde 2018: nuevas entradas de FAQ, hashes de billeteras de la Lista SDN actualizados y actuaciones dirigidas a protocolos DeFi. Consulte cómo enviar dinero a Irán de forma legal para conocer las condiciones específicas.

Fuente: 50 U.S.C. §1705; Directrices de la OFAC sobre sanciones civiles y aplicación de las sanciones económicas (31 CFR Parte 501, Apéndice A).

El 31 CFR §501.603 exige bloquear e informar. Después viene la actuación sancionadora. La OFAC contrata directamente a Chainalysis, Elliptic y TRM Labs para asociar de forma continua grupos de billeteras con jurisdicciones sancionadas. Los métodos de elusión de sanciones a Irán mediante cadenas de bloques (saltos entre cadenas, mezcladores, puentes entre cadenas) están catalogados en actuaciones publicadas y se tratan como factores agravantes, no como vías alternativas. Desde 2018, las entradas de la Lista SDN incluyen habitualmente hashes de billeteras concretos. Cualquier VASP sin un sistema automatizado de cribado frente a esas direcciones puede estar incumpliendo la normativa.

El caso Bittrex, resuelto en 2022 por unos 24 millones de dólares con la OFAC y 29 millones con FinCEN (más de 53 millones en total), giró en torno a un geobloqueo y un KYC inadecuados. Usuarios iraníes operaron sin ser detectados durante años. La aplicación de las normas sobre transferencias de fondos a Irán se desarrolló a lo largo de décadas de casos de banca tradicional; la detección en criptomonedas avanza más rápido porque el libro de registro es público por diseño.

Una plataforma de intercambio europea que procesa volúmenes de criptomonedas iraníes no está fuera del alcance de la OFAC. La exposición a sanciones secundarias sobre criptomonedas e Irán deriva de la Sección 228 de la CAATSA y de la Orden Ejecutiva 13902. La OFAC puede designar a cualquier plataforma de intercambio no estadounidense que maneje un volumen «significativo» de transacciones relacionadas con Irán, cortando su acceso a los bancos corresponsales en dólares estadounidenses, a los proveedores de liquidez estadounidenses y a los principales emisores de stablecoins. No existe un umbral fijo que defina lo «significativo». La OFAC pondera el volumen, la frecuencia y el carácter de las transacciones. Antes de incorporar usuarios iraníes, toda plataforma no estadounidense debería analizar en detalle los criterios de designación de las sanciones secundarias relacionadas con Irán.

Recibir criptomonedas desde Irán genera obligaciones de bloqueo e información aunque el destinatario no hiciera nada para solicitar la transferencia. Una recepción pasiva sigue siendo una recepción. Se aplican cuatro pasos:

Un error que conviene evitar: intentar revertir o reenviar la transacción sin asesoramiento jurídico. Si se hace mal, la exposición civil se convierte en exposición penal dolosa. La exclusión de la Lista SDN es un procedimiento distinto: se aplica cuando una persona o entidad ha sido incluida en la Lista SDN y debe abordarse mediante una solicitud formal con documentación fáctica y jurídica de apoyo.

La sanción civil máxima por infracción no dolosa es de 377.700 dólares, cifra que se ajusta anualmente por inflación. La aplicación de las sanciones sobre criptomonedas e Irán en 2026 muestra la misma trayectoria, sin señales de repliegue regulatorio. Un abogado de cumplimiento en materia de criptomonedas e Irán puede diseñar e implantar un programa de cumplimiento de la OFAC adaptado a las operaciones de un VASP, realizar una auditoría AML de criptomonedas frente a las bases de datos vigentes de billeteras de la Lista SDN, integrar el cribado en los flujos de transacciones, redactar y negociar autodenuncias voluntarias, solicitar licencias específicas o valorar la aplicación de las licencias generales de las sanciones a Irán y responder a los requerimientos administrativos de la OFAC. Las sanciones en los casos resueltos van desde una carta de no actuación hasta ocho cifras; la diferencia refleja con qué antelación se contrató asesoramiento jurídico y la calidad del historial de cumplimiento antes de la infracción.

Un abogado de sanciones sobre criptomonedas e Irán revisa todo el expediente de hechos antes de preparar cualquier autodenuncia. En el sitio web de la firma encontrará más información sobre los servicios de cumplimiento de la OFAC para empresas de activos virtuales. Para analizar su situación concreta, contacte directamente con nuestra firma.