Sanciones OFAC a China

Ejemplo hipotético: un distribuidor de semiconductores de California recibió en febrero de 2025 una notificación de bloqueo de una transferencia bancaria. Su proveedor chino, autorizado tres meses antes, había sido añadido a la Lista de Empresas Militares Chinas de la OFAC conforme a 31 CFR Part 586. La empresa se enfrentó a una sanción civil de 450.000 dólares y a una auditoría de cumplimiento de emergencia antes de poder reanudar sus operaciones.

Las empresas estadounidenses deben verificar cuatro listas distintas de la OFAC cuando realizan actividades que involucran a partes chinas. Cada una genera obligaciones jurídicas y requisitos de bloqueo diferentes conforme al Título 31 del Código de Regulaciones Federales (Code of Federal Regulations).

La Lista de Nacionales Especialmente Designados (SDN) conforme a 31 CFR Part 501 es la herramienta más contundente. Ninguna persona estadounidense, ya sea física o jurídica, puede realizar operaciones con partes chinas incluidas en la lista SDN, y todos los bienes bajo jurisdicción de EE. UU. deben bloquearse de inmediato. La OFAC actualiza la lista SDN todos los miércoles, lo que significa que una empresa autorizada hoy podría ser sancionada la próxima semana.

Las designaciones de la Lista de Empresas Militares Chinas conforme a 31 CFR Part 586 se dirigen específicamente a entidades del complejo militar-industrial. Esta es la distinción: la Part 586 prohíbe únicamente la inversión estadounidense en valores cotizados en bolsa de las empresas incluidas y sus filiales, no todas las operaciones comerciales. Ahora bien, las entidades pueden figurar en ambas listas a la vez, lo que activa tanto las prohibiciones de inversión como los requisitos de bloqueo integral. Es un detalle que con frecuencia se pasa por alto en los equipos de cumplimiento.

Desde marzo de 2025, la OFAC ha añadido a las listas de sanciones a varias refinerías independientes («teapot») con sede en China por procesar miles de millones de dólares de crudo iraní. Las instituciones financieras recibieron una advertencia en la alerta del Tesoro SB0476 sobre la exposición a sanciones secundarias. Esta ampliación significa que la exposición de su cadena de suministro se extiende a cualquier proveedor que intervenga en los flujos de energía iraní, incluso de forma indirecta.

Las empresas estadounidenses sujetas a la jurisdicción de la OFAC deben implantar protocolos de verificación continua en todas las bases de datos de proveedores, clientes y socios. Las comprobaciones puntuales en el momento de la incorporación no son suficientes conforme al Marco de Compromisos de Cumplimiento (Framework for Compliance Commitments) de la OFAC publicado en mayo de 2019.

Primer paso: verificación inicial. Antes de aprobar cualquier operación que involucre a una entidad china, realice una búsqueda en las listas de sanciones mediante tecnología de coincidencia aproximada de cadenas. La herramienta de búsqueda en las listas de sanciones de la OFAC ofrece una barra deslizante de nivel de confianza. La mayoría de los programas fijan el nivel mínimo de confianza en el 95 % para reducir los falsos positivos sin sacrificar la defendibilidad en una auditoría. Si lo baja, pasará semanas persiguiendo sombras. Si lo sube, corre el riesgo de pasar por alto coincidencias reales.

Segundo paso: frecuencia de verificación. La OFAC no impone un intervalo concreto de nueva verificación, pero el Marco de 2019 exige que los programas basados en el riesgo tengan en cuenta la frecuencia de actualización de las listas. Con actualizaciones semanales de la lista SDN, la nueva verificación trimestral representa el mínimo para cadenas de suministro de bajo riesgo. Las transferencias de tecnología, las cadenas de suministro de semiconductores y los proveedores con contratos con el Gobierno chino requieren una verificación mensual o en tiempo real: esperar tres meses podría suponer que ya esté incurriendo en una infracción.

Tercer paso: documentación. Conforme a 31 CFR § 501.601, conserve todos los registros de verificación durante al menos 10 años: resultados de coincidencias, umbrales de confianza aplicados, notas del analista y decisiones de escalado. En las auditorías de la OFAC, la falta de documentación se trata como negligencia, lo que anula la atenuación de la sanción por divulgación voluntaria. Sin registros, la sanción puede ser considerablemente más severa.

Transliteración de nombres chinos: los nombres de entidades transliterados del mandarín generan coincidencias de falsos positivos legítimas. La orientación de la OFAC en la FAQ 287 permite una indagación razonable documentada antes de bloquear una operación cuando la similitud de nombres se debe a la variación de la transliteración. Sus archivos deben documentar los factores distintivos concretos (números de registro, direcciones, estructuras de titularidad) que justifiquen una determinación de no coincidencia.

Todas las personas estadounidenses tienen las principales obligaciones de cumplimiento con independencia de su ubicación física. Conforme a 31 CFR § 501.7, esto incluye:

Las filiales extranjeras operan, en general, fuera de la jurisdicción de la OFAC, salvo que realicen operaciones que involucren bienes, tecnología o sistemas financieros de origen estadounidense. Aun así, las empresas matrices estadounidenses se enfrentan a responsabilidad indirecta si facilitan, aprueban o financian operaciones prohibidas de filiales extranjeras. El historial de aplicación de la ley de la OFAC entre 2018 y 2024 muestra que persigue con firmeza a las corporaciones multinacionales por la conducta de sus filiales.

Las instituciones financieras que operan dentro de la jurisdicción de EE. UU. tienen obligaciones reforzadas. La alerta del Tesoro de marzo de 2025 implica que procesar pagos de refinerías independientes («teapot») con sede en China que manejan crudo iraní genera exposición a sanciones secundarias, con posible bloqueo del acceso a cuentas corresponsales para instituciones financieras no estadounidenses conforme a la Sección 311 de la USA PATRIOT Act.

Los responsables de cumplimiento designados tienen la responsabilidad principal conforme a las directrices de aplicación de la OFAC. Existe exposición personal bajo el estándar de infracción «a sabiendas o deliberada» de 50 U.S.C. § 1705. Las sanciones penales por infracciones deliberadas alcanzan 1 millón de dólares en multas y 20 años de prisión por cada cargo. Eso no es responsabilidad corporativa: es prisión individual.

Los miembros del consejo y los altos directivos pueden enfrentarse a medidas de aplicación cuando los fallos sistémicos indican una gobernanza inadecuada. El Marco de 2019 de la OFAC establece que el compromiso de la alta dirección es fundamental. Las infracciones reiteradas o los esquemas de evasión a gran escala activan la responsabilidad de consejeros y directivos incluso sin participación directa en la operación.

Documentación de formación: todo el personal con autoridad para aprobar operaciones debe completar anualmente una formación sobre sanciones de la OFAC que abarque actualizaciones de programas, procedimientos de verificación y protocolos de escalado. La ausencia de registros de formación se trata como prueba de una infraestructura inadecuada durante los procedimientos de aplicación, lo que elimina las reducciones de sanción por divulgación voluntaria.

Cuando la verificación identifica una posible coincidencia con la OFAC que involucra a una entidad china, aplique procedimientos de bloqueo inmediato antes de realizar más diligencia debida. Conforme a 31 CFR § 501.603, las obligaciones de bloqueo de bienes y de notificación se activan de forma simultánea.

En un plazo de 10 días hábiles desde el bloqueo de bienes o el rechazo de una operación, presente un informe de activos bloqueados mediante el Formulario BA de la OFAC. El plazo de 10 días comienza cuando razonablemente pudo haber identificado el vínculo con las sanciones, no cuando concluye la revisión formal de cumplimiento. Si pierde esta ventana, una infracción técnica puede agravarse y ser tratada como evasión deliberada, con sanciones base elevadas a niveles de aplicación agravados. Esa es la diferencia entre una multa asumible y un caso que acaba con una carrera.

Todas las cuentas relacionadas deben congelarse hasta que la OFAC se pronuncie. Si un proveedor chino de la lista SDN mantiene un saldo abierto de cuentas por cobrar con su empresa, ese crédito pasa a ser un bien bloqueado. No puede compensar deudas, aplicar créditos ni realizar pagos sin autorización específica de la OFAC. Esto importa en la práctica: los créditos bloqueados permanecen congelados indefinidamente; no puede acelerar su cobro ni darlos de baja contablemente sin una licencia, lo que significa que la planificación del flujo de caja debe contemplar una pérdida permanente hasta que (o a menos que) la OFAC conceda una exención. Los bienes bloqueados deben notificarse anualmente mediante el Informe Anual de Bienes Bloqueados (Formulario TDF 90-22.50).

La autodivulgación voluntaria presentada antes de que la OFAC inicie una investigación puede reducir las sanciones civiles entre un 50 % y un 75 % según las Directrices de Aplicación de Sanciones Económicas de la OFAC (31 CFR Part 501, Appendix A). Aquí la rapidez importa. La divulgación voluntaria debe presentarse a través del portal en línea de la OFAC dentro del período inicial de descubrimiento, que normalmente se interpreta como 30 días desde que el personal de cumplimiento identifica la infracción. Si la presenta después de que la OFAC haya establecido contacto, puede perderse todo el crédito de atenuación.

La consulta con un asesor jurídico antes de presentar los informes es una práctica habitual y preserva el secreto profesional entre abogado y cliente durante la revisión de aplicación posterior. Muchas empresas hacen admisiones involuntarias en los informes iniciales de bloqueo que luego aumentan la exposición a sanciones. Nuestro equipo de defensa en materia de sanciones prepara informes de bloqueo, divulgaciones voluntarias y solicitudes de licencia que protegen su posición ante la aplicación de la ley y, al mismo tiempo, cumplen las obligaciones de información ante la OFAC.

La OFAC mantiene una facultad de concesión de licencias específicas conforme a 31 CFR Part 501.8 para autorizar operaciones que de otro modo están prohibidas cuando sirven a los intereses de la política de EE. UU. o evitan un perjuicio indebido. En el caso de las sanciones a entidades chinas, las licencias específicas autorizan con mayor frecuencia:

Presentar una solicitud de licencia específica requiere documentación exhaustiva a través del portal en línea de la OFAC:

Cuente con 6 a 9 meses para las solicitudes de licencia rutinarias. Las solicitudes complejas que involucran a entidades de la Lista de Empresas Militares Chinas o transferencias de tecnología pueden prolongarse más de 12 meses. La OFAC no garantiza plazos de respuesta y puede solicitar varias rondas de información adicional antes de resolver. Si está calculando los tiempos de una operación, prevea la ventana más larga y no dé por supuesta la aprobación.

La Licencia General 1 conforme a 31 CFR § 586.501 autoriza determinadas actividades de desinversión de valores de Empresas Militares Chinas mantenidos antes de la designación. Se dispone de un período de desinversión de 365 días desde la fecha de designación, que autoriza automáticamente las ventas sin solicitud de licencia específica. Salvedad: la compra de valores, incluso a titulares existentes que se desprenden de ellos conforme a la GL 1, sigue estando prohibida para las personas estadounidenses.

Las sanciones civiles por infracciones de la OFAC se calculan conforme a la Ley de Ajuste de Sanciones Civiles Federales por Inflación (Federal Civil Penalties Inflation Adjustment Act), con importes ajustados anualmente por inflación. Para las infracciones ocurridas después del 2 de noviembre de 2015, la sanción civil máxima legal es la mayor entre el doble del valor de la operación y el límite legal ajustado por inflación.

A 2026, el máximo legal ajustado es de 377.700 dólares por infracción para los programas basados en la IEEPA, incluidas las Sanciones a Empresas Militares Chinas conforme a 31 CFR Part 586. Esto es lo que significa: cada operación prohibida cuenta como una infracción independiente. Un único contrato de suministro con entregas mensuales durante 12 meses genera 12 infracciones. La exposición agregada supera los 4,4 millones de dólares antes de cualquier atenuación.

Las sanciones penales por infracciones deliberadas conforme a 50 U.S.C. § 1705 incluyen multas de hasta 1 millón de dólares y prisión de hasta 20 años por cada cargo. La OFAC remite los casos al Departamento de Justicia para su enjuiciamiento penal cuando las pruebas indican evasión intencional, uso de empresas pantalla para ocultar la titularidad real u operaciones estructuradas para evitar los umbrales de notificación.

Las Directrices de Aplicación de Sanciones Económicas de la OFAC permiten reducir las sanciones en función de:

La atenuación combinada máxima puede reducir las sanciones base en un 75 % cuando coinciden la divulgación voluntaria, programas de cumplimiento sólidos y plena cooperación. Los factores agravantes cuentan la historia contraria. Las infracciones previas, la participación de la dirección o una evasión sofisticada aumentan las sanciones entre un 25 % y un 50 % sobre los cálculos base.